Базовый слой: движение по счетам
Для определения поступлений и списаний используются полные банковские выписки за исследуемый период, платёжные поручения и сведения о назначении платежа. Если исследуются кассовые операции, необходимы кассовая книга и первичные кассовые документы.
Основание операции
Договоры, приложения, спецификации, счета, акты и накладные объясняют экономическое основание платежа. Для связки важно сохранить идентификаторы: номер и дату договора, контрагента, сумму и назначение.
Отражение в учёте
Регистры, карточки счетов, оборотно-сальдовые ведомости и аналитические расшифровки позволяют сопоставить банковское движение с бухгалтерским отражением. Выгрузки желательно передавать в исходном табличном формате вместе с описанием полей.
Контроль полноты массива
- единый исследуемый период во всех источниках;
- отсутствие пропусков страниц и интервалов выписки;
- понятная связь приложений с основным документом;
- сохранение исходных имён и форматов файлов;
- отдельный перечень отсутствующих документов.
Безопасная передача. Документы с персональными, банковскими и иными ограниченными данными не следует направлять через открытую форму. Канал и состав материалов согласуются отдельно.
Что указать в первичном описании
Достаточно назвать период, количество счетов и организаций, примерный объём операций, цель исследования и имеющиеся группы документов. Это позволяет оценить состав массива до его передачи.
Нужно определить достаточность документов?
Подготовьте обезличенный перечень материалов и кратко опишите проверяемый показатель.
Подготовить запрос